Ingénierie patrimoniale / Fiscalité

Structurer son épargne et maîtriser son imposition

Violette BOITTIAUX et Francis BRUNE, LCL Banque Privée
Les lois de Finances de fin d’année sont venues modifier, parfois sensiblement, l’environnement fiscal
Exemples de conseils pour tenir compte de la nouvelle donne du PEA, des plus-values de cession d’actions et de l’assurance vie
DR, Violette BOITTIAUX et Francis BRUNE, LCL Banque Privée

Le client et son épouse ont tous les deux 56 ans et sont mariés sous le régime de la communauté légale. Ils ont deux enfants majeurs rattachés au foyer fiscal. Le couple a un patrimoine familial important de l’ordre de 20 millions d’euros mais peu liquide. Madame n’a pas d’activité professionnelle et Monsieur est cadre salarié dans une société robotique « A.I » pour un salaire annuel brut de 105.000 euros. Outre des actions acquises à la constitution de cette société, il a participé à une opération d’intéressement au capital des cadres de l’entreprise. L’opération s’est dénouée en 2013.